증여세 면제 한도액 총정리💰
“자녀에게 돈 주면 얼마까지 세금 안 내도 되나요?”
“현금, 부동산, 주식 증여도 같은 기준인가요?”
“부모 자식 간 증여세 면제 한도가 다른가요?”
최근 부동산 가격과 금융자산 규모가 커지면서
가족 간 증여가 더이상 부자들만의 일이 아니게 됐습니다.
하지만 증여세 면제 한도를 제대로 알지 못하고 증여했다가
예상치 못한 세금 폭탄을 맞는 분들도 많습니다.
이번 포스팅에서는 2025년 기준 최신 증여세 면제 한도액을
가족관계별로 한눈에 보기 쉽게 표로 정리하고,
신고 시기, 세율, 주의사항까지 모두 안내해드릴게요!
📌 증여세란?
| 정의 | 타인에게 무상으로 재산을 받은 경우 내야 하는 세금 |
| 과세 대상 | 현금, 부동산, 주식, 차량, 금융상품 등 |
| 신고 시기 | 증여받은 날로부터 3개월 이내 |
| 신고 기관 | 증여자 또는 수증자의 주소지 관할 세무서 |
| 기본 공제 | 일정 금액까지 비과세 한도 적용 |
📌 ‘증여세 면제 한도액’이란,
세금 없이 받을 수 있는 최대 금액을 말합니다.
📊 증여세 면제 한도액 (2025년 기준, 가족관계별 정리)
| 부모 → 자녀 (직계존비속) | 5천만 원 | 성인 자녀 (만 19세 이상) |
| 부모 → 자녀 | 2천만 원 | 미성년 자녀 |
| 배우자 간 증여 | 6억 원 | 혼인 상태 필요 |
| 조부모 → 손자녀 | 5천만 원 | 부모가 생존 시, 세대생략 과세 주의 |
| 형제자매, 기타 | 1천만 원 | 친인척 포함 모든 기타 관계 |
📌 이 한도 내에서 증여할 경우, 증여세 0원!
🧾 증여세 계산 예시
“5천만 원까진 괜찮다고요?”
그럼 5,100만 원을 주면 세금은 얼마일까요?
- 과세표준 = 5,100만 원 – 5,000만 원 = 100만 원
- 증여세율: 10% (2천만 원 이하 구간)
- 세액 = 100만 × 10% = 10만 원
📌 초과 금액에 대해서만 세금 부과,
기본 공제를 반드시 먼저 차감합니다!
📅 증여세 신고 & 납부 시기
| 신고 | 증여일로부터 3개월 이내 |
| 납부 | 신고와 동시에 (현금, 카드 납부 가능) |
| 연부연납 가능액 | 세액 2천만 원 초과 시 가능 (최대 5년) |
| 무신고 시 | 최대 40% 가산세 부과 ⚠️ |
💡 가족 간 증여 시 주의사항
| 분산 증여 | 배우자/양가 부모 등에게 분산 시 각각 면제 한도 적용 가능 |
| 현금증여 추적 | 은행 이체 기록, 자금 출처 소명 요청 가능 |
| 부동산 증여 | 취득세 별도 발생 / 시가 기준 적용 |
| 미신고 시 불이익 | 가산세, 추징 가능 / 향후 세무조사 위험 증가 |
📌 신고는 꼭! 하시는 게 유리합니다.
비과세 범위라도 신고하면 향후 소명자료로 활용 가능합니다.
📈 증여세 세율표 (누진세 구조)
| 2천만 원 이하 | 10% | - |
| 2천만~1억 원 | 20% | 200만 원 |
| 1억~5억 원 | 30% | 1,200만 원 |
| 5억~10억 원 | 40% | 4,200만 원 |
| 10억 원 초과 | 50% | 9,200만 원 |
📌 증여금액이 커질수록 누진세 구조로 세금 폭증
분할 증여(10년 주기) 전략 필수!
🔍 국세청 증여세 계산기 사용법
- 국세청 홈택스 접속 → ‘세금모의계산’ 메뉴 선택
- ‘증여세 간편계산기’ 클릭
- 증여금액·관계·연령 입력
- 자동 세액 계산 결과 확인
❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 증여는 몇 년 단위로 한도 초기화되나요?
A. 10년 단위로 초기화됩니다.
예: 2025년 5천만 원 증여 → 2035년부터 다시 비과세 한도 적용 가능
Q2. 가족 간 계좌 이체도 증여로 보나요?
A. 명백한 소비/생활비 목적 아니라면 증여로 인정될 수 있습니다.
주기적인 이체는 특히 주의!
Q3. 결혼자금, 전세금 지원도 증여인가요?
A. 명의자가 수증자일 경우 대부분 증여로 간주되며 신고 필요합니다.
📝 마무리 – 증여, 알면 절세가 됩니다
가족 간 돈을 주고받는 일이
요즘은 **단순한 용돈이 아닌 ‘과세 대상’**이 되는 시대입니다.
✔️ 2025년 기준 증여세 면제 한도액
✔️ 가족관계별 공제 기준
✔️ 증여 시기와 신고 요령
✔️ 실제 세액 계산 예시까지
이 포스팅 하나로 증여 관련 기초 상식 완벽 습득하세요!
